Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 24.03.2026/Pykälä 28

Sivistyslautakunta 24.03.2026 § 28  

228/02.06.01.03/2025  

Valmistelija

Sivistysjohtaja Mika Huovinen, puh. 044 493 5611

Toimivalta

Joroisten kunnan hallintosäännön § 79 on annettu määräyksiä toiminnan ja talouden seurannasta. Toimialat seuraavat talousarvion toteutumista säännöllisesti, kuitenkin vähintään kuukausittain.

Toiminnan ja talouden toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle Valtiokonttorin raportointiaikataulua seuraten, siten että neljäs ja vuoden viimeinen osavuosiraportti on tilinpäätös, joka on kuntalain mukaan annettava kunnanhallitukselle käsiteltäväksi seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja joka valtuuston on hyväksyttävä seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä.

Osavuosiraportissa esitetään yleiskuvaus kunnan taloudellisesta tilanteesta, rahoituksellisesta asemasta ja talousarviossa asetettujen tavoitteiden tilanteesta sekä raportoidaan riittävässä laajuudessa kunkin tulosalueen talouden ja toiminnan toteuma talousarvioon verrattuna. Osavuosiraportti on myös riskienhallinnan seurantaraportti, johon päivitetään tulosalueiden riskiarviot.

Sivistystoimen ja teknisen toimen osuus kustakin raportista on mahdollisuuksien mukaan käsiteltävä ao. toimialan lautakunnassa ennen raportin käsittelyä kunnanhallituksessa. Jollei raporttia ehditä käsittelemään ao. lautakunnassa ennen kunnanhallituksen käsittelyä, on se vietävä ensimmäiseen mahdolliseen kokoukseen tiedoksi.

Asia

Talouden osalta esitetään
- toimialan kulujen ja tuottojen toteutuma yhteensä
- talousarviossa määriteltyjen sitovien tasojen toteutuma

Toiminnan osalta esitetään
- talousarviossa asetettujen sitovien tavoitteiden ja riskien toteutumatilanne.

Sivistystoimen tilinpäätös on kokonaisuudessaan 3,1 % eli noin 310 000 euroa alijäämäinen. Kulujen osalta sivistystoimen tilinpäätös ylittää suunnitellut kulut noin 350 000 eurolla, mutta toimintatuotot ylittyvät vastaavasti noin 40 000 eurolla.

Keskeisimmät arvioitua suuremmat kustannukset ovat aiheutuneet sijaiskuluista, asiakaspalvelujen ostoista sairaalaopetuksen osalta, työterveyshuoltomenoista ja tilavuokrista.

Sivistystoimen toiminnan osalta on esitetty sitovien tavoitteiden ja riskien toteumatilanne. Riskit eivät ole pääsääntöisesti toteutuneet.

Sivistystoimen tilinpäätös vuodelta 2025 on oheistettu liitteeksi.

Esittelijä

Sivistysjohtaja Mika Huovinen

Päätösehdotus

Sivistyslautakunta päättää merkitä sivistystoimen vuoden 2025 tilinpäätöksen tiedokseen.

Päätös

Sivistyslautakunta päätti hyväksyä sivistysjohtajan päätösehdotuksen.